Отмывание денег или отмывание денег состоит из тех процедур и механизмов, которые отвечают за приобретение и сокрытие активов криминального происхождения, чтобы вывести их на рынок, придавая им видимость законности.
Это процесс, с помощью которого стираются незаконные следы активов (как наличных, так и любого другого типа), которые были интегрированы в экономическую систему с видимостью легитимности. Важно отметить, что отмывание денег не следует путать с налоговым мошенничеством (невыполнение налоговых обязательств).
Концепция отмывания денег возникла в 1920-х годах в Соединенных Штатах, когда некоторые гангстеры использовали прачечные, чтобы узаконить прибыль, полученную в их преступном бизнесе. С тех пор термин «отмывание денег» официально используется в английском языке, «отмывание денег». Вот почему подразделения по борьбе с отмыванием денег на английском языке известны как подразделения по борьбе с отмыванием денег (AML). Официально в испанском языке понятие отмывания денег используется все чаще и чаще, хотя его все чаще называют отмыванием денег.
Фазы или этапы отмывания денег
Как правило, отмывание денег делится на три этапа, которые можно представить вместе или по отдельности. Подробно просмотрите этапы отмывания денег.
- Фаза укладки: Преступники пытаются внедрить в финансовую систему черные деньги (наличные) или любые другие товары криминального происхождения.
- Фаза сокрытия: Второй этап пытается скрыть происхождение незаконных средств, которые ранее были введены в финансовую систему посредством большого количества финансовых транзакций.
- Фаза интеграции: На последнем этапе речь идет об использовании этой незаконной прибыли в очевидно законных операциях. Таким образом, средства становятся частью активов отмывателя с объяснением, подтверждающим это.
Способы отмывания денег
Существует множество форм и процедур, с помощью которых можно вывести на рынок средства преступного происхождения. Следует иметь в виду, что банки - не единственное средство отмывания денег, а наоборот.
Мы находим разные методы, такие как:
- В банковских финансовых учреждениях: Среди наиболее часто используемых методов - традиционный банкинг. Путем структурирования (также называемого смурфингом). В этой системе перевод делится на несколько частей. То есть, вместо того, чтобы делать крупный перевод, он делится на две или более транзакции, чтобы избежать обязательств идентифицировать себя (и, следовательно, быть обнаруженным).
- В небанковских финансовых организациях: Например, с одной стороны, у нас есть страховые компании. Если преступники заключают договор, полис оплачивается незаконными деньгами, который позже аннулируется, таким образом получая чек от страховщика. С другой стороны, мы находим «Хавала», неформальную систему денежных переводов, которая практически не оставляет никаких документальных следов.
- В нефинансовом бизнесе: Здесь мы находим казино, что является одним из наиболее часто используемых примеров (поясняется ниже). Еще может быть продажа недвижимости. Если есть договоренность о покупке недвижимости по более низкой цене (разница оплачивается тайно). Позже он продается по реальной цене (той, которая указана в соглашении, и той, которая была оплачена тайно). Таким образом узакониваются выгоды, которые становятся частью активов правонарушителя.
- В нефинансовых профессиях: Среди самых распространенных профессий появляются юристы и бухгалтеры, позволяющие производить впечатление респектабельности.
Пример отмывания денег
Хотя преступники сегодня используют довольно изощренные методы, основы остаются прежними. По этой причине пример казино - один из наиболее часто используемых для представления процесса в простой форме.
Предположим, что человек помимо работы занимается незаконным бизнесом по продаже наркотиков. Чтобы не вызывать подозрений и иметь возможность направить прибыль от продажи наркотиков на свой сберегательный счет, он идет в казино. Там он обменивает деньги на жетоны.
Когда у вас есть фишки, вы делаете небольшую ставку, чтобы работники казино думали, что вы действительно играете. Однако после довольно ограниченного участия он покидает столы для ставок и просит казино обменять фишки на чек. Как только вы достигли этой точки, вы можете подойти к своему банку, чтобы войти в него. На вопрос о происхождении вы можете сказать, что выиграли его, играя в азартные игры. Затем он мог использовать эти деньги, чтобы купить мотоцикл, таким образом завершив процесс отмывания денег.
