Управление ликвидностью - это задача управления наиболее ликвидными активами компании, такими как, в частности, права на обмен иностранной валюты или права на взыскание.
Другими словами, каждой компании необходимо управлять своими уровнями ликвидности, чтобы избежать ситуаций нехватки денежных средств или сценариев возможных дефолтов.
Важность управления ликвидностью
Управление ликвидностью имеет жизненно важное значение при работе с краткосрочными платежами, такими как долги или приобретение товаров. Оба пункта важны, поскольку первое необходимо для защиты нашей финансовой репутации, а второе является обязательным, если мы хотим, чтобы компания продолжала работать.
Правильное управление ликвидностью позволит нам столкнуться с ситуациями, в которых, если казначейство невелико, пополнение или увеличение его уровня не является проблемой.
Наглядным примером может служить определение ликвидности всех наших активов на балансе, чтобы предсказать, сколько денежных средств мы сможем получить при попытке ликвидировать определенные активы.
Различия между управлением ликвидностью, казначейством и бюджетом
Эти процедуры похожи, но не выполняют одинаковых действий:
- Управление ликвидностью. Как мы упоминали ранее, он отвечает за управление набором активов, наиболее близких по времени к конвертации в наличные. Примерами являются государственный долг или права на взыскание.
- Управление денежными средствами. Речь идет об оптимизации и эффективном использовании денег, будь то наличными, банковскими счетами и т. Д. Некоторые примеры такого управления состоят в том, что валюты компании находятся в разных валютах, чтобы иметь возможность совершать покупки в других странах с большей гибкостью.
- Управление бюджетом. В этом случае разница более заметна. Это руководство отвечает за распределение статей бюджета по конкретным отделам и проектам компании. Пример - известные государственные бюджеты.
Подводя итог, можно сказать, что эти три шага связаны друг с другом. Они необходимы друг другу, так как наша цель - добиться хорошего управления ликвидными активами компании, эффективного управления деньгами и эффективного бюджетного планирования.
