Мошенничество с законом состоит из действий, разрешенных законом очевидным образом, которые приводят к последствиям, которые запрещены или противоречат другим действующим законам.
Это использование закона для выполнения действий и достижения целей, которые могут быть охвачены этим постановлением, но приводят к результатам, противоречащим другому закону или правовой системе.
Это симуляция, они маскируют действие или действуют так, как если бы это было другое (разрешенное), чтобы обойти действующие правила.
Закон, который используется для защиты явно законных действий, называется законом покрытия.
Ярким примером юридического мошенничества является симуляция продажи как пожертвований, как это? За пожертвования платят более высокий налог, чем за продажу, поэтому, если отец хочет подарить дом своему сыну, сын должен заплатить большую сумму денег. Для этого они моделируют продажу (с моделированием контракта), которая является юридическим лицом и, таким образом, достигает желаемых целей, сын имеет дом без уплаты соответствующих налогов.
Более подробно мошенничество с законом можно увидеть здесь:
- Имитация действия: купля-продажа (это законный и очевидно юридический факт).
- Действие, которое они фактически совершают: Пожертвование (это также законный и юридический факт).
- Достигнутый результат: не платить налоги на пожертвования (это противоречит постановлению, поскольку в правилах указано, что в случае пожертвования необходимо уплатить определенные налоги)
Характеристики юридического мошенничества
Основные характеристики юридического мошенничества:
- Это действие. В предыдущем примере действие - это передача права собственности, даже если это происходит путем пожертвования, а не продажи.
- Действия должны казаться очевидными законными или законными.
- Преднамеренность не является обязательным требованием, факт получения незаконного результата достаточен для нарушения закона.
- Это может быть совершено как физическими, так и юридическими лицами.
- За мошенничество с законом предусмотрены штрафы для тех, кто его совершает, а также симуляция будет считаться недействительной, и будут выполнены действия, которые должны были быть предприняты. В предыдущем примере продажа (которой на самом деле никогда не было) будет отменена, а пожертвование будет считаться выполненным. То есть действие будет подчиняться правовому режиму, которого оно намеревалось избежать.
Примеры юридического мошенничества
В сфере труда есть наглядные примеры, один из них - наем фрилансеров, которых нет. Персонал, зарегистрированный как самозанятый, нанимается, чтобы не платить социальное страхование этими работниками, но эти самозанятые не работают как таковые, а скорее реагируют на чьи-то приказы, устанавливают график, униформу и т. Д. Это могут быть наездники (люди, доставляющие еду на дом).
В налоговом мире также распространено юридическое мошенничество.