Факторинг, также известный под английским названием «факторинг», - это инструмент, который компании используют для получения финансирования через банковскую компанию. В рамках этой операции компания продает свои права на взыскание - свою незавершенную дебиторскую задолженность - финансовому учреждению для немедленной реализации капитала.
Факторинг, также известный как финансовый факторинг, - это инструмент, с помощью которого компании должны получить или привлечь финансирование. С помощью этого инструмента компания продает свои незавершенные счета финансовому учреждению, банку, который их оплачивает. Таким образом, банк ссужает деньги компании, которая немедленно получает капитал, в то время как он отвечает за последующее управление сбором приобретенных прав на взыскание.
Другими словами, финансовый факторинг похож на аванс, который банк делает нам в обмен на права на взыскание в будущем, которые переходят в собственность банка. Что ж, если бы компании пришлось собирать эти счета-фактуры, а также управлять сбором, не только были бы увеличены сроки, но также существует риск ситуаций неплатежеспособности, а также ситуаций, в которых время ожидания удлиняется больше, чем обычно. .
Благодаря факторингу компания не беспокоится об этой задаче, имея возможность рассчитывать на капитал с первого момента. Точно так же, как банк, принимая на себя риск, связанный с оплатой этих незавершенных счетов-фактур, также предлагает сумму, меньшую, чем общая стоимость присваиваемых счетов-фактур.
Характеристики финансового факторинга
Среди характеристик этого инструмента финансирования следует выделить следующие:
- Это инструмент финансирования.
- То есть позволяет компании получить ликвидность.
- Должен быть партнер, которым обычно является финансовое учреждение.
- Компания доставляет незавершенные счета в банк, получая капитал.
- Банк покупает эти счета по определенной цене, оплачивая капитал.
- Компания получает необходимую ликвидность.
- Банк отвечает за последующее управление сбором этих счетов.
Кто участвует в факторинговых операциях?
Чтобы провести факторинговую операцию, должны вмешаться следующие субъекты:
- Правообладатель: Это компания, которая продает свои счета финансовому учреждению, чтобы получить за них определенный капитал.
- Фактор: Это финансовое учреждение, которое согласовывает с компанией цену для счетов-фактур и предоставляет капитал, который впоследствии он получит взыскание с приобретенными правами взыскания.
- Должник: В этом смысле клиенты, которые приобрели товар или услугу, согласовав период платежа с компанией-продавцом, и которые должны выплатить финансовому учреждению капитал, который оно авансировало компании-продавцу и которое оно должно было заплатить им за приобретение. товара или услуги.
Виды факторинга
В зависимости от операции можно сказать, что существует 3 вида факторинга:
- Поставщикам: Необходимость авансирования капитала компаниям, которые должны, таким же образом и достойными избыточности, авансировать капитал своим поставщикам для получения сырья.
- Клиентам: Это традиционный и наиболее известный метод. Тот, который объясняется в статье, где компания финансирует свои операции за счет продажи своих незавершенных счетов.
- Международным операторам: Этот метод факторинга предназначен для операций, связанных с импортом и экспортом.
Таким же образом, в зависимости от кредитного качества должника, факторинг, предлагаемый организацией, может быть следующих видов:
- С обращением: В факторинговых операциях с регрессом, если цедент, заслуживающий избыточности, передает право на взыскание от должника, который не может столкнуться с указанным долгом, фактор может потребовать долг непосредственно у компании-цедента, не имея возможности требовать его в связи с к неплатежеспособности, к должнику.
- Без обращения: При операции факторинга без права регресса фактор может требовать выплаты долга только от должника, но не от лица, передающего операцию. Таким образом, лицо, передающее операцию, освобождается от ответственности в случае неисполнения должником своего долга.
Как я могу фактор?
Факторинг применим ко многим компаниям любого размера и независимо от их деятельности.
По этой причине любая компания, которая создает права на взыскание, может предложить заинтересованному банку или банковскому учреждению свои счета в обмен на заключение соглашения о факторинге.
Впоследствии, даже если гарантия не требуется, условия, основанные на кредитном качестве дебиторов, среди других факторов, будут определять, будет ли указанный факторинг выполняться с регрессом или без него.
Преимущества и недостатки финансового факторинга
Таким образом, выполнение операции факторинга имеет ряд преимуществ, а также недостатки, которые следует выделить.
Среди достоинств выделяются следующие:
- Это позволяет компании получить немедленную ликвидность.
- Это не влияет на вашу кредитоспособность или долг компании.
- Сэкономьте время и усилия, которые следует потратить на сбор этих счетов.
- Это определенным образом гарантирует взыскание долгов.
- Это позволяет компании продолжать деятельность, которая может финансировать операции.
Среди минусов для компании выделяются следующие:
- Получается более низкая рентабельность продаж, поскольку предприятие предлагает более низкую цену за принятие риска.
- Это связано с тем, что такие операции сопряжены с высокими затратами для компании, которые иногда несовместимы с размером прибыли.
- В случае, если операция с ресурсами, есть риск, что это повлияет на вашу платежеспособность, так как вы должны отвечать за должника в случае неуплаты.
Пример финансового факторинга
Чтобы закончить понимание концепции, давайте рассмотрим пример операции финансового факторинга.
Представим, что у нас есть компания, которая продает сыр ручной работы, и мы продаем клиенту заказ на сумму 5000 долларов. Этот покупатель, даже купив сыр, оплатит свой счет в течение 90 дней, согласовав с нами этот период оплаты.
Однако, несмотря на то, что он окупится через 90 дней, эти деньги нам нужны, чтобы продолжать развивать нашу деятельность. Поэтому мы решили пойти в банк и изучить вопрос о найме факторинговой операции.
Когда мы приходим в банк, он утверждает одобрение с процентной ставкой 3% от капитала.
Таким образом, банк зачисляет капитал на наш счет за вычетом ранее оговоренных процентов. Мы получаем ликвидность для продолжения нашей деятельности, в то же время, когда банк закрывает операцию, которая сообщает о прибыли.