Ликвидация позиций - это процесс, выполняемый финансовыми организациями в своих финансовых отделах.бэк-офис регулировать скоринговые позиции своих клиентов на рынке с хранителем ценных бумаг или депозитарием.
Кроме того, финансовые учреждения должны упорядочить свои позиции на балансах и в отчете о прибылях и убытках.
Как работают расчетные процессы?
Ликвидационные процессы в банках имеют двойной учет:
- С одной стороны, самого банка.
- С другой стороны, расчет с рынком и клиринговыми палатами.
Как и во всем бухгалтерском учете, позиции остатков и количество наименований должны совпадать, а отклонения должны быть минимальными.
Во многих случаях покупка и продажа ценных бумаг на рынке может быть произведена в D + 1, D + 2 или D + 3 (обычно расчеты в SICAV), однако инвестор сможет увидеть покупку или продажу ценных бумаг. ценные бумаги, права собственности на месте, в связи с тем, что внутренний бухгалтерский учет Банка позволяет продвигать бухгалтерские проводки по исполнениям клиента.
Очень важно, что в Банке работают хорошие специалисты в отделе бэк-офис поскольку их работа требует кропотливой работы и в некоторых случаях считается сложной с технической точки зрения, особенно когда возникают проблемы с расчетами из-за падений маршрутизация международных ценных бумаг и деривативов, поскольку в большинстве случаев используются записи в иностранной валюте, а торгуемые продукты - на внебиржевых рынках.
Существуют также проблемы с расчетами с ценными бумагами, которые торгуются под одним и тем же ISIN (идентификационным кодом), но в разных валютах, или с производными финансовыми инструментами, рыночные эмитенты которых имеют небольшую ликвидность. Этот последний случай встречается с некоторыми ордера и ETF с низкой капитализацией, обычно менее одного миллиона евро.
Следует учитывать, что, если позиция не может быть ликвидирована, это убыток, который должен понести Банк, поскольку он не собирается забирать ее у клиента.
Ликвидация с новой реформой фондового рынка
Учитывая новую реформу фондового рынка, расчеты производятся по единым записям, что позволяет нам более четко видеть, была ли ошибка в расчетах с клиентом. Во многих случаях случается, что сумма операции не была удержана, чтобы иметь возможность ее выполнить, или, наоборот, баланс был удержан, но клиент запрашивает отмену, и она не разблокируется таким образом. что у инвестора нет возможности провести другую операцию.