Кредит поставщика - что это такое, определение и концепция

Кредит поставщика - это способ небанковского финансирования компаний. Он заключается в приобретении сырья, необходимого для производственного процесса, с принятием обязательства производить платежи в будущем без начисления процентов.

Другими словами, компания ведет переговоры со своим поставщиком (поставщиками) о запасах ресурсов без необходимости платить за них наличными. Таким образом, существует непогашенная задолженность, которая обычно должна быть выплачена в течение 30, 60 или 90 дней и при этом не возникает никаких финансовых затрат.

Преимущества и недостатки кредита поставщика

Среди преимуществ кредита поставщика выделяются следующие:

• Это позволяет развивать производственную деятельность без необходимости терять ликвидность, сохраняя больше ресурсов в денежной форме и их эквивалентах.
• Высвобождается капитал, который можно использовать для других расходов или чрезвычайных ситуаций в краткосрочной перспективе. Это важно с учетом того, что в целом часть продаж компаний идет в кредит. То есть, даже если компания совершала операции большого объема, приток денежных средств может быть не таким высоким.
• Запрашивается в соответствии с потребностями компании. Затем время оплаты поставщикам может быть сопоставлено с датой сбора для продажи.
• Обычно не требует гарантий.
• Выплаты процентов нет.
• Увеличьте объем продаж, как для поставщика, так и для финансируемой организации.

Однако есть и недостатки:

• Если компания использует кредит, она теряет возможность получить скидку при своевременной оплате. Иногда заемщик может получить сокращение своей задолженности, если он аннулирует ее в очень короткие сроки.
• Как и при любом другом способе финансирования, существует кредитный риск, который в этом случае принимает на себя поставщик.
• Поставщик может завышать цену на свой продукт, чтобы возместить стоимость ссуды, поэтому финансирование может быть дорогостоящим, даже если нет процентов.
• Назначение кредита ограничено приобретением ресурсов у конкретного поставщика.

Этапы кредитования поставщика

Этапы кредитования поставщика следующие:

• Анализ потенциальных должников: Это процесс определения кредитоспособности клиента. Учитываются такие переменные, как капитал компании, ее финансовые коэффициенты и кредитная история. В отношении последнего консультируются с кредитными бюро.
• Установление условий кредитования: Если операция одобрена, устанавливаются основные характеристики финансирования, такие как срок платежа и штрафы за просрочку платежа. Провайдер обычно также предлагает скидку при своевременной оплате. Таким образом, заемщик имеет возможность аннулировать свое обязательство до согласованного периода, согласившись на сокращение своей задолженности.
• Кредитный инструментарий: Финансирование материализуется с помощью какого-либо типа контракта, такого как простой вексель, переводной вексель или документарный аккредитив.
• Доставка товара: Компания получает материалы для производственного процесса.
• Оплата кредита: По истечении согласованного времени поставщик должен получить соответствующую компенсацию, хотя всегда существует вероятность неплатежа.

Пример кредита поставщика

Компания совершает покупку у своего поставщика за 15 000 долларов США. Они соглашаются, что оплата должна быть произведена в течение 60 дней. Если долг будет погашен в течение 30 дней или менее, кредитор предлагает скидку 5%. Также в случае просрочки будет применяться комиссия 0,8% в сутки.

Если должник воспользуется скидкой, он заплатит 14 250 долларов США. Напротив, если, например, это займет на 10 дней больше, чем согласовано, вам придется заплатить 16 200 долларов США.