Гарантийное письмо - это документ, устанавливающий обещание платежа, в котором эмитент принимает на себя ответственность по финансовым обязательствам третьей стороны.
Этот тип документа представляет собой покрытие для провайдера. Обычно он используется, чтобы показать платежное обязательство клиента. В этом случае учреждение, выдавшее гарантийное письмо, называется поручителем.
В этом смысле гарант просто выступает в качестве залога. Другими словами, оплата поставщику остается обязанностью покупателя.
Зачем запрашивать гарантийное письмо?
Вот несколько причин, которые мотивируют запрос на получение гарантийного письма:
- Организация может запросить гарантийное письмо, если ее поставщик сомневается в ее платежеспособности.
- Поставщик не хочет предлагать покупателю кредит, потому что это переговоры с новым покупателем.
- Клиент не имеет репутации платежеспособной как новая компания на рынке.
- Совершаемая сделка носит экстраординарный характер, то есть организации не принадлежат к одному филиалу.
Знайте, когда следует запрашивать гарантийное письмо с примером
Предположим, бизнес-транзакция между клиентом Alpha и поставщиком Beta. В этом случае мы можем принять некоторые из предпосылок предыдущего пункта:
- Альфа - недавно созданная компания,
- Альфа не является постоянным клиентом организаций, подобных Бете,
- Бета не хочет отдавать должное Альфе, или
- Бета сомневается в платежеспособности Альфы.
В любом случае, в предыдущих условиях сделка не может быть проведена. По сути, у Beta нет гарантии, что Альфа сможет оплатить заказ. Однако Альфа может запросить гарантийное письмо от своего финансового учреждения, которое развеет некоторые сомнения Беты относительно операции. Наконец, выпуск письма позволяет организациям выполнять транзакцию с большими гарантиями для обоих.
Разница между аккредитивом и гарантийным письмом
Основные различия между аккредитивом и гарантийным письмом заключаются в следующем:
| Гарантийное письмо | Аккредитив | |
| Проблема | Его может выдать авторитетное нефинансовое учреждение, которому доверяет провайдер. Например: материнская компания от имени дочерней компании. | По сути, он выдается финансовым учреждением. Например: банк. |
| Кредит | Это не кредит для покупателя в строгом смысле этого слова. Учреждение платит только в случае нарушения клиентом договора. | Это кредит для клиента, и банк соглашается платить от его имени. |
| Покрытие | Он может охватывать или не покрывать всю оплату транзакции. | Этот инструмент предполагает полную оплату договора купли-продажи. |
| Сфера | Он может иметь продолжительность один год и использоваться для выполнения различных транзакций в течение этого периода времени с одним и тем же провайдером. | Это ограничивается сделкой, предусмотренной в контракте. |