Договор дисконтирования - это соглашение, по которому кредитор передает свое право на взыскание по долгу с будущим сроком погашения. Взамен ваш партнер - финансовая организация - производит вам платеж сегодня.
В договоре о дисконте в конце срока финансирования банк, как новый владелец ссуды, может взыскать ее с должника.
Участники дисконтного договора
Участниками дисконтного договора являются:
- Дисконтирование: Банк или финансовое учреждение, выплачивающее ссуду заранее.
- Правоуступатель или дистрибьютор: Кредитор, уступающий ссуду в обмен на ликвидность.
Основные характеристики дисконтного договора
Основные характеристики дисконтного договора следующие:
- Банк дисконтирует проценты, которые были бы получены от выплаты аванса, до наступления срока погашения долга. Таким образом, сумма, полученная цедентом, меньше основной суммы кредита. Вышесказанное будет лучше объяснено на примере позже.
- Помимо процентов, финансовое учреждение также дисконтирует комиссионные и другие расходы.
- Если должник не платит должнику по какой-либо причине, не зависящей от должника, банк может потребовать повторного входа должника. Последнее до тех пор, пока долг передан. Это известно как условие «кроме хорошего завершения». Это условие имеет значение в отношении уступки кредитов, когда солидарная ответственность кредитора может существовать или не существовать.
- Скидка может быть сделана по переводным векселям, простым векселям, обычным кредитам или даже биржевым купонам. Последние являются титулами, которые удостоверяют право на получение дивидендов и могут быть предметом переговоров.
- Назначенные кредиты не могут быть истекшими или находиться в процессе судебного разбирательства.
- Дисконтер может обратиться к другой финансовой организации с просьбой передать свои права на инкассо. Это в обмен на вознаграждение в настоящем. Эта операция известна как переучет.
Типы дисконтных договоров
Типы дисконтных договоров, в зависимости от их характера, следующие:
- Коммерческий: Когда дисконтированный документ существует в результате коммерческой сделки. Так обстоит дело, например, с переводным векселем, который принимается при продаже в кредит.
- Финансовые: Если дисконтированный документ не связан с какой-либо транзакцией, но был выпущен исключительно для получения финансирования от банка.
Пример дисконтного контракта
Предположим, что компании нужна краткосрочная ликвидность на покрытие непредвиденных расходов. Он также имеет трехмесячную дебиторскую задолженность в размере 10 000 долларов США.
Компания обращается в банк, и банк предлагает договор дисконтирования по эквивалентной годовой ставке 5%. Кроме того, за операцию будет применяться комиссия в размере 1%.
Сначала рассчитываем квартальную процентную ставку (i)
i = ((1 + 0,05) (1/4)) - 1 = 0,0123
Итак, процентная скидка применяется:
10.000/(1+0,0123)= 9.878,77
Наконец, мы рассматриваем комиссию в размере 1%, чтобы получить то, что получит плательщик:
9 878,77 * (0,99) = 9 779,98 долларов США
Передающая сторона получит 9 779,98 долларов. На самом деле стоимость вашей дебиторской задолженности составляет 10 000 долларов, но когда вы получаете ее раньше, вы отказываетесь от небольшой части.
Доброжелательность