Факторинговый договор - это операция по переуступке кредита, подлежащего взысканию компанией, в пользу финансового учреждения.
Другими словами, факторинг - это передача фактора (отсюда и название факторинг) коммерческого характера его владельцем специализированной организации, как правило, финансовой организации в обмен на согласованную цену.
Представьте себе ситуацию, в которой компания, у которой есть счета-фактуры клиентов, подлежащие оплате в течение 4 месяцев и подлежащие получению, решает передать эти права, которыми она владеет, банку в обмен на авансирование денег и взимание с последнего процентов и комиссионных за аванс деньги, в отношении которых он является должником.
В этом смысле банк, получивший фактор, может принять на себя риск неплатежа со стороны клиента или нет, в зависимости от того, что согласовано в контракте.
Различные условия факторингового контракта
В рамках операции факторинга существует несколько модальностей:
- Договор факторинга без твердой переуступки кредитов. Это, в свою очередь, может привести к:
- Факторинг без права регресса: Приобретение банком кредитов клиентам без регресса к цеденту означает, что в случае неуплаты банк принимает на себя риск неплатежеспособности.
- Факторинг с регрессом: В этом случае уступка кредитов осуществляется с оговоркой «про решение», то есть, если должник не платит фактору (банку), он возвращает свой кредит цеденту. В данном случае данная операция аналогична банковской скидке или подтверждению.
- Договор факторинга с зачислением кредитов в инкассовую комиссию. Финансовая операция как таковая с цедентом отсутствует, но последний ожидает результатов управления взысканием со стороны факторной компании. Когда должник платит, это произойдет тогда, когда цедент получит взыскание.
Договор факторинга, как и подтверждающий, является одной из основных операций финансирования в коммерческом банковском секторе. Это позволяет банку получать доход за счет комиссионных и процентов, в то время как лицо, передающее права, ожидает номинальную сумму документов о правах на взыскание и может получать финансирование по низкой цене.