Форфейт - это форма платежа, состоящая из создания документа об обязательстве платежа агентом-экспортером и его передачи финансовому учреждению. Он обеспечивает получение суммы транзакции и передает риск указанной третьей стороне.
Оплата форфейта, также известная как форфейтинг, - это способ гарантировать экспорт в отношении сбора продаж, особенно если они осуществляются с международными отправлениями.
Несмотря на то, что компании-экспортеры выигрывают с точки зрения безопасности при использовании этого типа практики сбора, они должны брать на себя более низкие суммы, чем при использовании прямого метода оплаты.
Это связано с тем, что существуют сопутствующие операционные расходы, и они считаются комиссионными за услуги для организации, которая принимает на себя риск. Большинство этих рисков сопряжено с возможностью дефолта импортера в будущем, возникновения административных расходов или проблем с международными обменными курсами.
Происхождение способа оплаты абонемента на подъемник
В прошлом двадцатом веке, благодаря распространению торговых каналов на глобальном уровне, странам-экспортерам и импортерам требовались новые кредитные или финансовые инструменты, адаптированные к характеру их экономической деятельности.
Помимо форфейтинга, возникли другие экономические явления, такие как факторинг, чтобы удовлетворить новые потребности внешней торговли.
В этом смысле возникла потребность в периодах для кредитных платежей, более продолжительных, чем обычно в торговле, от 90 до 180 дней и с защитой со стороны финансовых организаций для обеспечения безопасности операций или транзакций.
Характеристики оплаты ски-пассов
Коммерческая методология платежей с помощью форфейтинга объединяет ряд особенностей, которые необходимо учитывать при ее определении:
- В своей базовой схеме он преобразует долгосрочную платежную транзакцию в краткосрочную, принимая права на сбор как свои собственные и освобождая экспортера. Он получает оплату наличными после вычета стоимости операции.
- Обычно используются документы о платежных обязательствах, такие как переводные или простые векселя.
- Обычно он используется для коммерческих операций по экспорту и импорту товаров между разными континентами (из-за сложной логистики и транспортировки одного и того же) или между странами с различными политическими и экономическими правилами (сбор продажи гарантируется путем размещения риска в финансовая организация).
- Принимая во внимание характер товаров, о которых идет речь, или происхождение экспорта, кредитные учреждения устанавливают различные условия с учетом предполагаемого уровня риска неуплаты.
Пример форфейт-платежа
Допустим, мы хотим экспортировать помидоры в Китай. Чтобы обеспечить оплату, мы создадим документ. С помощью этого документа финансовое учреждение (если оно примет нас) выплатит нам сумму, эквивалентную выставленной нами сумме. В то же время финансовое учреждение становится кредитором китайской компании. Следовательно, теперь платить банку придется китайской компании, а не нам (мы уже получили платеж). Таким образом мы исключаем риск дефолта. Конечно, финансовое учреждение предложит нам меньшую сумму, чтобы получить прибыль от принятия на себя такого риска.
Например, если общая сумма продажи составляет 2000 долларов, финансовое учреждение даст нам 1900 долларов. Мы обеспечиваем оплату, и они зарабатывают разницу (100 долларов США) за такой риск.
Это метод оплаты, очень похожий на факторинг, с той разницей, что фиксированная процентная ставка и заранее установленная комиссия применяются к платежу по форфейту независимо от срока платежа.