Документарный аккредитив - это банковская операция, при которой продавец (обычно экспортер) обеспечивает получение товара благодаря банковской гарантии, а покупатель (обычно импортер) обеспечивает получение оплаченного товара.
Таким образом, мы сталкиваемся с двойной гарантийной операцией: покупатель гарантирует получение товара, а продавец гарантирует его получение. Это вид кредита, который используется в основном в международной торговле, где надежность платежей и сборов ниже.
Порядок и стороны, участвующие в документарном аккредитиве
Наиболее распространенная процедура аккредитива выглядит следующим образом:
- Документарный аккредитив начинается, когда импортер передает платежное поручение своему банку (банку-импортеру). Импортер должен проинформировать экспортера о том, что он собирается гарантировать операцию с помощью этого кредита, чтобы экспортер сообщил его своему банку (банку экспортера).
- Банк импортера произведет платеж, когда банк экспортера подтвердит, что товар был отправлен правильно. Банк экспортера должен будет обосновать это, предоставив всю документацию по операции.
- Банк импортера произведет платеж банку экспортера независимо от того, есть ли у импортера остаток на счете или нет. Другими словами, банк импортера - это тот, который гарантирует операцию.
Таким образом, мы обнаруживаем, что в операции участвуют четыре стороны:
- Покупатель или импортер. Он тот, кто приобретает товар и тот, кто обязан произвести оплату.
- Продавец или экспортер. Он отвечает за отправку товара по согласованию и за то, кто получит за него оплату.
- Банк импортера. Это тот, который гарантирует кредит и оплату экспортеру. В любом случае, если у импортера не было средств и он должен был оплатить их самостоятельно, то он потребует оплату от своего клиента.
- Банк экспортера. Он несет ответственность за отправку в банк импортера документации, подтверждающей, что товар был отправлен правильно.
Очень важно, чтобы документация, отправляемая банком экспортера, была в точности той, которая согласована в соглашении об аккредитиве. Я имею в виду, что это должно быть очень точно. В противном случае банк импортера может отказать в оплате до тех пор, пока он не предоставит документацию, согласованную в кредитном соглашении.
Преимущества и недостатки документарных аккредитивов
Основное преимущество документарных аккредитивов - это то, о чем мы говорили ранее: обеспечение того, чтобы продавец забрал товар и покупатель получил его. Однако есть множество дополнительных преимуществ:
- Это позволяет отсрочку платежа покупателю, обеспечивая сбор продавца.
- Продавец может даже ожидать получения товара в соответствии с условиями, согласованными с покупателем.
- Это увеличивает возможности ведения бизнеса для продавца, поскольку устраняется страновой риск, существующий в международной торговле.
- Максимальная правовая защита.
Главный недостаток - финансовые затраты на эту операцию. То есть комиссии, взимаемые как банком-импортером, так и банком-экспортером. Необходимо оценить, удалось ли избежать риска с помощью этого документарного аккредитива или сумма этих комиссий больше. Если есть высокий риск, документарный аккредитив будет прибыльным; С другой стороны, если риск невелик, его не будет.
Доброжелательность