Коммерческий долг - что это такое, определение и понятие

Коммерческий долг - это соглашение или совокупность соглашений о финансировании в форме кредитов и / или займов, предоставляемых финансовыми учреждениями (кредитором) коммерческой организации (должнику).

Этот долг представлен набором ссуд и кредитов (см. Разницу между ссудой и кредитом), которыми компания или физическое лицо владеет в любой момент времени. Он может состоять из планов финансирования от различных финансовых учреждений (например, банков).

Коммерческие долги часто возникают у компаний и частных лиц. Они используют их для финансирования своих регулярных расходов, покупки активов и улучшений. Ссуды предоставляются в обмен на обещание выплаты основной суммы долга плюс процентная ставка. Ставка устанавливается кредитором в соответствии с правовыми условиями, установленными денежными властями каждой страны.

Виды коммерческого долга

Коммерческий долг можно разделить на следующие категории:

• Временный: Обычно он включает периоды максимум один год.
• Средняя степень: Обычно он охватывает периоды от 1 до 5 лет.
• Долгосрочный: Это долги более 5 лет.
• Кредитная линия: Он не включает конкретный период времени, но имеет ограничение на доступную сумму. Самый распространенный пример - кредитные карты.
• Смешанный: Сочетание вышеперечисленных видов долга.

Остерегайтесь чрезмерной задолженности

Каждый план финансирования имеет неявный контракт. Важно знать условия плана (срок, процентная ставка и т. Д.), Чтобы быть уверенным, что ожидаемый доход сможет покрыть задолженность. В противном случае возникнет чрезмерная задолженность. Это происходит, когда ожидаемый доход вместе с собственным капиталом недостаточен для покрытия всей задолженности.

Иногда финансовые учреждения запрашивают у кредитора платежную гарантию для обеспечения выплаты долга или его части. Точно так же можно запросить договор страхования для товаров, приобретенных на предоставленное финансирование.

В случае дефолта банки и другие финансовые учреждения обращаются в коллекторские агентства. Эти агентства несут ответственность за возбуждение судебных исков и проведение сложных переговоров для достижения соглашений между должниками и кредиторами. Аналогичным образом, есть организации, которые несут ответственность за финансовые консультации по трудноуправляемым долгам, разрабатывая такие меры, как урегулирование и консолидация долга.

Пример коммерческого долга

Чтобы закрепить эти концепции, давайте рассмотрим пример. Компания Lopez SA должна банку 100 000 евро в результате кредита под 3% годовых. Этот заем был использован для покупки электронного оборудования, кроме того, он запросил кредитную линию на 10 000 евро в том же банке (из которых он использовал только 5 000) для отмены мелких закупок у поставщиков с номинальной процентной ставкой 8% за каждый. год. Сколько стоит бизнес-долг у Economy-Wiki.com? В этом случае фиктивная коммерческая задолженность этой компании носит смешанный характер. Кроме того, он составляет 115 000 евро и состоит из среднесрочного кредита и кредитной линии, то есть имеет смешанный коммерческий долг.