Банковская тайна - что это такое, определение и понятие

Банковская тайна - это законное право финансового учреждения не раскрывать личную информацию своих клиентов компетентным налоговым органам. Обычно это считается разновидностью профессиональной тайны, хотя допускает множество исключений.

Так же, как и другие виды профессиональной тайны, банковская тайна распространяется на всю информацию, которую организация имеет о своем клиенте, а также на все действия, вытекающие из ее деятельности с ним. Однако основное отличие от традиционной профессиональной тайны заключается в том, что банковское дело может подразумевать отказ от публикации личных данных вопреки требованиям государственного управления.

Таким образом, существуют разные степени банковской тайны, от защиты информации о клиентах перед широкой публикой до высочайшего уровня конфиденциальности.

Исключения из банковской тайны

Обычно существуют исключения, предусмотренные финансовым регулированием, например, когда расследование возможных преступлений продолжается. Это означает, что во многих случаях банк может не предоставлять данные о своих клиентах государственной администрации, но он будет вынужден сделать это в судебных органах.

В начале 21 века банковская тайна существовала в таких странах, как Швейцария или Люксембург, а также в так называемых «налоговых гаванях» (Монако, Сингапур, Каймановы острова и т. Д.), Что вызывало серьезные споры, поскольку иногда приводило к другим трудно бороться с уклонением от уплаты налогов и отмыванием денег. Обычно банковская тайна обычно связана с очень маленькими странами, поскольку в более крупных государствах может быть серьезно затруднена прозрачность налогово-бюджетной политики. Однако есть также случаи, когда страны, не являясь микрогосударствами, применяют банковскую тайну, например, Ливан и Доминиканская Республика.