Финансовый поток связан с коммерческими операциями и представляет собой период времени, который происходит с момента, когда компания-покупатель вносит депозит в банк, и до момента, когда компания-продавец подтверждает, что она получила платеж и может распорядиться деньгами.
Другими словами, это время, которое требуется компании-продавцу, чтобы иметь ликвидные деньги на своем банковском счете, поскольку компания-покупатель производит платеж.
Под коммерческой операцией понимается любая коммерческая деятельность, связанная с обменом активами. Например, заказ поставщику, в соответствии с которым предприятие-покупатель получает сырье и взамен отправляет денежный платеж продавцу.
Значение финансового плавания
Более длительная или более короткая продолжительность финансового размещения определяется выбором средств платежа.
В коммерческих операциях компании не взимают плату за другие продажи. И во многих случаях взимание платы также не означает автоматического получения ликвидности.
Фактически, сроки распоряжения деньгами могут варьироваться от нескольких дней до нескольких недель, особенно когда это делается посредством банковского чека через банковский перевод. Этот метод часто используется в зарубежных операциях. В этом случае компания-покупатель заказывает платеж во время отправки чека компании-продавцу.
Однако сначала может пройти несколько дней или недель, пока продавец не получит чек, а во-вторых, пока банк не отразит депозит на счет и не сможет получить эту ликвидность.
Это платежное средство продлит финансовый поток.
С другой стороны, когда платежи производятся банковским переводом, период времени намного короче. Ожидается, что продавец сможет получить ликвидные деньги в период от 48 до 72 часов. Хотя существуют и более быстрые способы оплаты, такие как мгновенные переводы, которые могут повлечь за собой более высокие расходы.
Этот способ оплаты сократит финансовый поток.
Хороший управляющий текущими активами должен стремиться к сокращению финансовых потоков, а также к сбору и утилизации денег как можно быстрее.
Финансовый поток связан с датой валютирования транзакции. Являясь датой валютирования, момент, когда текущий счет отражает платеж, и деньги могут быть предоставлены.