Дата валютирования финансовой операции - это дата, на которую она будет рассчитана, то есть дата, когда операция имеет место.
Все операции имеют дату валютирования, как существующие на рынке розничных или розничных клиентов, так и операции на рынке капитала или оптовых покупателей.
Пояснение к дате валютирования
На розничном или розничном рынке датой валютирования является дата, когда банки осуществляют операции по получению и взысканию доходов. Это также обычно дата, которую они берут в качестве ориентира для расчета процентов. Платежи и дебеты начинают приносить проценты и прекращают их производить с этой даты, соответственно.
Как правило, хотя это зависит от политики каждого предприятия, доход обычно имеет дату после оттока денежных средств. Эта информация может иметь большое значение для клиента при управлении своими деньгами, поскольку она может предотвратить потерю денег в случае превышения кредита.
На рынке капитала дата валютирования связана с датой расчетов по сделке. Например, при покупке или продаже репо. В этом случае обычно операции выполняются за два дня до даты валютирования транзакции. Таким образом, если трейдер закрывает позицию в день D, она не будет ликвидирована до двух дней спустя, то есть в день D + 2, за исключением выходных.
В любом случае дату валютирования не следует путать с отчетной датой.
Пример даты валютирования
Следующие два примера относятся к операциям на рынке капитала. Предположим, что трейдер банка A закрывает сделку с трейдером банка B. Это состоит в том, что A продает репо B на две недели, потому что A нуждается в финансировании.
Трейдеры соглашаются или закрывают операцию в понедельник (D), чтобы она вступила в силу или была рассчитана в среду (два дня спустя, в D + 2).
Это означает, что датой валютирования является среда, и подразумевает, что в этот день состоится обмен денег и репо. A передает репо B, а B передает деньги A. В понедельник движения не произойдет. Кроме того, «проценты» начнут начисляться в ту же среду и до срока погашения операции.
Точно так же, когда дело доходит до продажи облигации, датой валютирования будет дата расчета по финансовой операции. То есть при обмене облигации на деньги.