Денежный поток - что это такое, определение и понятие

Денежный поток относится к чистому оттоку и притоку денег, которые компания или проект имеет в определенный период.

Денежные потоки предоставляют информацию о способности компании выплатить свои долги. Следовательно, это важная информация, чтобы знать статус компании. Это хороший инструмент для измерения уровня ликвидности компании.

Разница в доходах и расходах, то есть результат вычитания из дохода, который имеет компания, расходов, которые она должна делать, мы называем «чистым денежным потоком». Денежные потоки имеют решающее значение для выживания предприятия, они предоставляют очень важную информацию о компании, поскольку показывают, находится ли она в здоровой экономической ситуации.

Чистый денежный поток как показатель платежеспособности

Если компания или лицо не имеют достаточно денег для поддержки своего бизнеса, они считаются неплатежеспособными. Длительная неплатежеспособность может привести к банкротству и закрытию бизнеса.

Чистый денежный поток - это платежи, которые уже были получены, в отличие от чистой прибыли, которая включает дебиторскую задолженность и другие статьи, по которым платежи фактически не были получены. Денежный поток используется для оценки качества дохода компании, то есть ее способности генерировать деньги, что может указывать на то, способна ли компания оставаться платежеспособной.

Если мы обнаруживаем положительный чистый денежный поток, это означает, что наш доход был больше, чем расходы, с которыми нам пришлось столкнуться. И наоборот, если денежный поток отрицательный, это означает, что мы потратили больше, чем вошли.

• Положительный денежный поток: Это указывает на то, что текущие активы компании увеличиваются, что позволяет ей погашать долги, реинвестировать в свой бизнес, возвращать деньги акционерам, оплачивать расходы и обеспечивать защиту от будущих финансовых проблем.
• Отрицательный денежный поток: Указывает на то, что оборотные активы компании снижаются.

Предпринимателю всегда удобно иметь положительный денежный поток, поскольку у него будет больше людей, заинтересованных в покупке части его бизнеса, банки, которые готовы предоставить ему кредит в случае, если он ему понадобится, кредиторы, которые готовы предоставить ему товар заранее.

• Увидеть разницу между доходом и сбором
• Увидеть разницу между расходами и оплатой
• Увидеть разницу между брутто и нетто

Некоторые примеры дохода - это деньги, полученные от продаж, арендной платы или взыскания долгов. И примерами расходов могут быть аренда рабочего места, заработная плата рабочих и покупка сырья.

Типы денежных потоков

• Денежные потоки от операционной деятельности (FCO): Деньги, введенные или потраченные на деятельность, непосредственно связанную с деятельностью компании.
• Инвестиционные денежные потоки (FCI): Деньги, поступившие или потраченные в результате выделения денег на продукт, который принесет нам пользу в будущем, например, оборудование.
• Финансовый денежный поток (FCF): Деньги, поступившие или потраченные в результате операций, непосредственно связанных с деньгами, таких как покупка части компании, выплата ссуд, процентов.

Денежные потоки широко используются для анализа жизнеспособности проектов. Они являются основой для расчета коэффициентов чистой приведенной стоимости (NPV) и внутренней нормы доходности (IRR).