Казначейский контроль - это все функции и процессы, предназначенные для контроля, управления и аккредитации задач движения денежных средств (сборов и платежей) организации.
В этом смысле казначейский контроль должен быть как внутренним, так и внешним.
Внутренний казначейский контроль
Цели казначейского контроля должны быть нацелены на планирование денежных потоков, чтобы сделать временный казначейский прогноз по платежам и сборам, предусмотренным в году, таким образом, чтобы на счетах не закончились наличные деньги для своевременных платежей или есть ли неиспользуемые ресурсы из коллекций, которые можно использовать для более прибыльной деятельности или денежных вкладов.
Также важно, чтобы работа казначейства служила элементом бухгалтерского контроля, фиксируя все движения притока и оттока денег с указанием их мотивации с указанием даты и места.
Внешний казначейский контроль
С внешней точки зрения задачи казначейского контроля призваны предложить руководству организаций планирование движения денежных средств и прогнозы на будущее в среднесрочной и краткосрочной перспективе в отношении притока и оттока денег. Таким образом, переводы платежных ведомостей, платежей поставщикам, поставок и других платежей различных категорий можно планировать по очереди, исходя из ожидания получения платежей от клиентов, других ассоциированных компаний или продажи активов.
Совместный контроль казначейства
Контроль в казначействе, в свою очередь, показывает, в какой степени эти действия должны иметь поддержку, надзор или подтверждение вышестоящего начальника в зависимости от размера и / или объема операции.
Например, есть задачи, в которых из-за их важности им требуется несколько фирм с разными менеджерами или директорами, поэтому возникает необходимость не только информировать более чем один элемент, но и получать четкое одобрение каждого из них, оставляя Это свидетельствует о большем контроле и информированности ответственных лиц.
С внешней точки зрения, казначейское управление также работает в своих отношениях с заинтересованными сторонами за пределами компании, такими как банки или управление гарантиями, таким образом, что оно предоставляет компании приложения, с помощью которых можно собирать более качественную информацию за границей и иметь возможность вести переговоры о различных кредитах, депозитах или управлении гарантиями и казначейством, тем самым предоставляя организациям важные инструменты для повседневного базового управления деятельностью.