Управление казначейством состоит из правильного управления денежными средствами и активами аналогичных характеристик и функций в компании.
Другими словами, речь идет об управлении всеми активами, которые столь же ликвидны, как наличные деньги и различные валюты, депонированные на банковских счетах.
Важность управления казначейством
Управление казначейством имеет жизненно важное значение при работе с краткосрочными платежами, такими как долги или приобретение товаров. Оба пункта важны, поскольку первое необходимо для защиты нашей финансовой репутации, а второе является обязательным, если мы хотим, чтобы компания продолжала работать.
Правильное управление казначейством позволит нам столкнуться с платежами компании и другими обязательствами, не прибегая к ликвидации других активов в обмен на деньги.
Примером важности такого управления может быть внезапное падение цен на сырье или комплектующие, что для нашей компании имеет жизненно важное значение на производственном уровне. Возможность воспользоваться этими рыночными ситуациями иногда занимает считанные секунды, поэтому хорошее управление казначейством позволяет нам сталкиваться как с неожиданными платежами, так и с возможными рыночными возможностями.
Различия между казначейством, ликвидностью и управлением бюджетом
Эти процедуры похожи, но не выполняют одинаковых действий:
- Управление денежными средствами. Речь идет об оптимизации и эффективном использовании денег, будь то наличными, банковскими счетами и т. Д. Некоторые примеры такого управления состоят в том, что валюты компании находятся в разных валютах. Таким образом, при необходимости, можно будет более оперативно совершать покупки в других странах.
- Управление ликвидностью. Как мы упоминали ранее, он отвечает за управление набором активов, наиболее близких по времени к конвертации в наличные. Примерами являются государственный долг или права на взыскание.
- Управление бюджетом. В этом случае разница более заметна. Это руководство отвечает за распределение статей бюджета по конкретным отделам и проектам компании. Пример - известные государственные бюджеты.
Подводя итог, можно сказать, что эти три шага связаны друг с другом. Они нужны друг другу, так как наша цель - добиться хорошего управления ликвидными активами компании, эффективного управления деньгами и эффективного бюджетного планирования.