Черные деньги считаются деньгами, полученными в результате денежной операции, которая не задекларирована перед соответствующими налоговыми или денежными органами.
Конвертация черных денег в деньги, полученные законным путем, называется «отмыванием денег», и это процедура, особенно часто используемая людьми, связанными с преступной деятельностью, такой как торговля наркотиками или проституция, и которые иногда были соучастниками финансовых посредников.
Классы на черные деньги
Черные деньги рождаются одним из двух способов:
- Незаконное происхождение: Он возникает в результате преступной деятельности. Большая часть черных денег в экономике поступает от таких видов деятельности, как торговля наркотиками и оружием, терроризм, проституция и продажа краденых товаров, среди прочего. Это также иногда называют грязными деньгами.
- Неформальная деятельность: Они возникают в результате уклонения от уплаты налогов или налогового мошенничества. Черные деньги также могут быть произведены профессионалами, которые предпочитают не декларировать легальную коммерческую деятельность, поскольку налоги на эту транзакцию сильно уменьшат прибыль или просто потому, что они хотят получить больше прибыли. В качестве примера можно привести выплату компанией зарплаты сотруднику (полностью или частично) без надлежащего взноса. Следовательно, это будет «черный» платеж и станет частью теневой экономики страны.
Хотя существование черных денег является реальностью во всем мире, их изобилие может свидетельствовать об отсталости страны с точки зрения фискального контроля.
В первые годы 21-го века многие государства присоединились к международным инициативам против черных денег, таким как недавние предложения Большой двадцатки относительно налоговых убежищ.
В некоторых странах также принимаются меры, такие как установление лимитов на оплату наличными или на ввоз и вывоз денег с национальной территории.
